כל החברות המקבלות הכנסות במזומן חייבות להגישו לבנק בהתאם לחוק הרוסי. כדי ליצור קשרים עם בנק, ארגון צריך לפתוח איתו חשבון שוטף. יכולות להיות כמה מהן, גם באותו בנק וגם באחרות.
הוראות
שלב 1
בפתיחת חשבון שוטף מוגדרת לחברה מגבלת יתרת מזומנים. לבנק הזכות לשלוט במגבלה שנקבעה, לבדוק אם לא חרגה ממנה. מגבלת יתרת המזומנים מחושבת על בסיס הכנסות והוצאות המשרד ברבעון העבודה הקודם. אם החברה מתכננת להגדיל את היקף ההכנסות, ניתן לחשב את המגבלה במידה רבה יותר. אם החברה לא מסרה לבנק מידע על מחזורי חישוב מגבלת יתרת המזומנים, היא עשויה לעמוד לקנס, מכיוון שכל התמורה שהתקבלה תיחשב מוגבלת.
שלב 2
סכומים העולים על המגבלה שנקבעה כפופים למסירה לבנק. לשם כך, עליך להודיע על תרומה במזומן. מסמך זה ממולא על ידי עובד החברה התורם את התמורה, או נציג בנק. רוב הבנקים המסחריים מספקים שירות זה. ההודעה על תרומה במזומן מורכבת משלושה חלקים: ההודעה עצמה, קבלה והזמנה. הקבלה מונפקת לעובד החברה ומצורפת לצו תזרים המזומנים בכדי לאשר את הפעולה.
שלב 3
מסירת התמורה לבנק יכולה להתבצע באמצעות גביית מזומנים. לשיטה זו יתרונות שאין להכחישה. באמצעות שירותי גבייה החברה אינה מסתכנת בשום דבר מכיוון שהיא לא צריכה למסור לבדה סכומים גדולים לבנק. ואם לחברה יש הסכם גביית מזומנים עם הבנק, האחרון יהיה אחראי חלקית על מגבלת יתרת המזומנים. החברה תוכל להימנע מקנסות אם ייצוא מזומנים לא מתרחש באשמת האספנים.
שלב 4
בעת העברת כספים עם אספנים, ממלא רואה החשבון גיליון כיסוי, שעותק אחד ממנו נותר בחברה, והשני מועבר לבנק. לאחר זיכוי כספים לחשבון, הבנק שולח לרואה החשבון של החברה צו זיכרון המאשר את הפעולה. החיסרון היחיד הכרוך בשירותי גביית מזומנים הוא שהחברה כרוכה בעלויות נוספות.
