מקורות היווצרות כספי הארגון מחולקים לחלקים עצמיים ומושאלים. בדוחות הכספיים הם באים לידי ביטוי בהתחייבויות המאזן כחשבונות הארגון וההון. לדעת את כמות ההון המושאל, תוכלו להעריך באופן ראשוני את האפשרות לקבל הלוואה בנקאית על ידי החברה.
הוראות
שלב 1
בפרקטיקה של הלוואות לעסקים קטנים ובינוניים, בנקים רבים משתמשים בשני מדדים מהתחייבות המאזן כגורמים המשפיעים על סכום ההלוואה הסופי:
1) סכום ההון העצמי של החברה;
2) היחס בין כמות ההון המושאל לבין הכספים העצמיים והמטבע המאזן.
שלב 2
ברוב המקרים סכום ההון העצמי של החברה לא יכול להיות פחות מסכום ההלוואה שהונפקה. זהו הכלל הכללי של הלוואות לעסקים: הלקוח אינו יכול להסתכן פחות מהסיכונים הבנקאיים. עם זאת, עם תחרות מוגברת בתחום השירותים הפיננסיים והגדלת ההיצע, בנקים ושאינם בנקים החלו להשתמש בתוכנית הלוואות אחרת.
שלב 3
אין זה סוד כי לחברות מסחריות המספקות אך ורק שירותים, ככלל, אין הון הון מספיק. כתוצאה מכך, הם אינם יכולים להגיש בקשה לסכום הלוואה גדול. עם זאת, הרווח מהעסק מספיק למתן שירות להלוואה המבוקשת. במקרה זה, הבנקים חשובים בהרבה מיחס ההון המושאל להון והמצב הכלכלי הכללי של החברה.
שלב 4
למרות העובדה שכל בנק משתמש במתודולוגיה משלו להערכת סיכונים, עדיין ניתן לייחד כמה נורמות ניתוח מקובלות.
• אם היחס בין ההון המושאל לסך המאזן נמוך מ- 30%, והמצב הפיננסי מוערך כטוב, המשמעות היא שרמת ההון המושאל מקובלת והחברה יכולה לבקש הלוואה.
• אם ההון המושאל שווה קרנות, כדאי לשים לב לניתוח המגמות במצב הכספי של החברה. אפשרות להגדלת חשבונות המשתלמים בשל הידרדרות מעמדה של החברה בשוק אפשרית.
• אם ההון המושאל הוא יותר מ- 50% מסך המאזן - המשמעות היא שהחברה אכן עושה עסקים "על גלגלים". במקרה זה, הערכת האשראי צריכה לכלול ניתוח מפורט יותר של העסק והערכת סיכונים מעמיקה יותר.
