לכל חברה יש את הזכות להחזיק סכום מזומנים מוגבל בלבד. המגבלה חלה על סכום ההלוואות, התרומות המיועדות, התמורה ממכירת סחורות ושירותים. היוצאים מן הכלל הם הסכומים המיועדים למשכורות, הטבות סוציאליות ומלגות, אך ניתן לשמור כסף זה גם בקופה לא יותר משלושה ימי עבודה. רק במפעלים בצפון הרחוק ובאזורים מקבילים - 5 ימי עבודה. תקופה זו כוללת את יום קבלת הכסף בבנק. לאחר תום תנאים אלה, יש להחזיר את הכסף לבנק.
הוראות
שלב 1
כדי לקבוע את המגבלה, ספק לבנק שמשרת את החברה שלך פשרה בצורה שנקבעה. אם לחברה שלך מספר חשבונות שוטפים בבנקים שונים, פנה לבנק שבחרת. לאחר קביעת סכום המגבלה לחברה שלך, עליך להודיע לכל הבנקים שיש בהם חשבונות. חישוב המגבלה ניתן בשני עותקים. בכל עותק הבנק מציין את סכום המגבלה שנקבע ואת מטרת ההוצאה עבור הארגון שלך. ניתן לקחת את הסכום שצוין במזומן מהתמורה שהתקבלה בקופה.
שלב 2
בתחילת החישוב ציינו את שם ומספר החשבון של הארגון, את שם הבנק. כדי לחשב את מדדי המגבלה, השתמש בכמות ההכנסות למשך 3 חודשים. קחו בחשבון את כל הכסף שמגיע לקופאית - הלוואות, קבלות ממוקדות וכספים אחרים, שכן בבדיקת המגבלה הבנק לוקח בחשבון את כל סכום המזומן.
שלב 3
חלק את סכום ההכנסות לשלושה חודשים במספר ימי העבודה בתקופה זו. זה מאפשר לך לקבוע את ההכנסה היומית הממוצעת, ולחלק למספר שעות העבודה - הממוצע לשעה.
שלב 4
קבע את סכום המזומנים שהוצא על צרכי משק הבית, נסיעות והוצאות אחרות למעט משכורות והטבות סוציאליות. חשב את ההוצאה היומית הממוצעת על ידי חלוקת סכום ההוצאות במספר ימי העבודה בתקופה מסוימת.
שלב 5
קבע וציין את המועד האחרון להכנסות מוגבלות יתר. המגבלה נקבעת על ידי הבנק בהתאם למרחק בין החברה לבנק ובאפשרות הגבייה בשעות הערב או רק פעם בכמה ימים. הבנק קובע מגבלה כזו בה יכול הארגון הנתון לעבוד במצב רגיל עד לרגע הגבייה.
שלב 6
בשורות הבאות של החישוב ציין את סכום המגבלה המבוקש. ברצונה לגדר מפני הוצאות בלתי צפויות, החברה מעריכה בדרך כלל את סכום המגבלה המבוקש. בנקים לא מונעים זאת.
שלב 7
בהמשך החישוב - ציין את מטרת הוצאת התמורה במזומן. ניתן לציין - משכורת, הטבות סוציאליות, רכישת אריזות, נסיעות וסוגים אחרים של הוצאות לפי שיקול דעתה של חברה זו.
שלב 8
ניתן לקבל אישור להוציא את מגבלת המזומן רק אם אין לחברה חוב בכל הרמות.
שלב 9
מילוי חישוב המגבלה מסתיים מדי שנה. על חריגה מהמגבלה המותרת, צפויות מערכות קנסות ועונשים מינהליים.
