בתחילת כל שנה, החברה מחויבת לשנות את מגבלת יתרת המזומנים ולתאם ערך זה מול בנק השירות שלה. כלל זה נקבע על ידי תקנת הבנק המרכזי של הפדרציה הרוסית מס '14-P מיום 05.01.1998. זה לוקח בחשבון את הפרטים והמצב של הארגון, היקף מחזור המזומנים, הנוהל והמונח להפקדת מזומנים לבנק, אפשרות השירות בבנק בסופי שבוע ובערב, וגורמים אחרים.
זה הכרחי
טופס חישוב מס '0408020
הוראות
שלב 1
השתמש בחישוב לפי טופס מס '0408020 כדי לקבוע את מגבלת יתרת המזומנים. מלא את השם ואת פרטי חשבון החברה בהתחלה, ציין את שם הבנק המטפל.
שלב 2
חשב את סכום התמורה במזומן שהתקבל בקופת המיזם בשלושת החודשים האחרונים. במקרה זה, לא רק התמורה עצמה מסוכמת, אלא גם קבלות במזומן בצורת הלוואות, כספים מיועדים והכנסות אחרות. קבע את ההכנסה היומית הממוצעת על ידי חלוקת הרווח לשלושת החודשים האחרונים במספר ימי העבודה של אותה תקופה.
שלב 3
חשב את סכום המזומנים שהוצא על הוצאות נסיעה, כלליות ואחרות בשלושת החודשים האחרונים. זה לא לוקח בחשבון את עלות תשלום השכר וההטבות הסוציאליות. קבע את ההוצאה היומית הממוצעת של הארגון.
שלב 4
הזן את נתוני המפתח בשורות החישוב המתאימות. אם בתקופה זו לא הייתה לארגון כל פעילות, אז ציין את הרווח או ההוצאה המתוכננים או הצפויים.
שלב 5
קבע את המועד האחרון להגשת ההכנסות המוגבלות יתר על המידה לבנק. ציין את שעות העבודה של המיזם והסכים על זמן מסירת התמורה. שימו לב גם לריחוק הארגון ממיקומו של בנק השירות. על סמך מדדים אלה, הבנק מחליט על תנאי השירות לקבלת מזומנים.
שלב 6
ציין את סכום המגבלה המבוקשת ואת המטרה שלשמה אתה מתכנן להוציא את התמורה הכספית הנכנסת. בדוק אם לחברה יש פיגורים בתקציב כלשהו. גורם זה עשוי להיות הגורם העיקרי שישפיע על החלטת הבנק לקבוע את מגבלת יתרת המזומנים.
שלב 7
הגש לבנק שני עותקים של החישוב לקביעת מגבלת יתרת המזומנים. על כל אחד מהם הבנק שם את הסכום המקובל של המגבלה ומציין את המטרות שלשמן החברה רשאית להוציא מזומן מהתמורה המגיעה לקופאית. לאחר מכן, עותק אחד מוחזר לארגון.
