מגבלת היתרה במזומן היא הסכום המותר במזומן בסוף יום העבודה שיש לשמור בקופה. במהלך היום כמות האחסון אינה מוגבלת. בסופו של יום יש להפקיד את כל הסכום שמעבר למגבלה בבנק לחשבון השוטף של החברה. אבל יש כמה יוצאים מן הכלל. הארגון יכול לחרוג ממגבלת המזומנים בדלפק הקופות, אך לא יותר משלושה ימים.
זה הכרחי
- טופס לחישוב מגבלת יתרת המזומנים לפי טופס מס '0408020 כפול
- מַחשְׁבוֹן
הוראות
שלב 1
יש לקבוע את מגבלת יתרת המזומנים מדי שנה. רואה החשבון של הארגון ממלא טופס אותו ניתן להשיג בבנק השירות בסוף השנה. אם לארגון יש כמה חשבונות שוטפים בבנקים שונים, עליכם ליצור קשר עם אחד מהם לפי בחירתכם.
שלב 2
כדי לחשב את המגבלה, עליכם לקחת את סכום התקבולים במזומן בשלושת החודשים האחרונים ולחשב את ההכנסה היומית הממוצעת על ידי חלוקת הסכום הכולל של ההכנסות במספר ימי העבודה שלגביהם התקבלה. כדי לקבוע את ההכנסה הממוצעת לשעה, חלק את הסכום שהתקבל במספר שעות העבודה ביום אחד.
שלב 3
לאחר מכן, עליך לחשב את העלויות למשך 3 חודשים. ההוצאות אינן צריכות לכלול הטבות, משכורות ומלגות. קבע את ההוצאה היומית הממוצעת שלך.
שלב 4
על סמך הנתונים שהתקבלו, קבע איזו יתרת מזומנים צריכה להיות לפעילות הרגילה של הארגון. עדיף להניח נתון גבוה ממה שאתה מצפה, והבנק יחליט אם לאשר סכום זה או להפחית אותו. אם העסק שלך ממוקם במקום מרוחק ונאסף לעיתים רחוקות, ניתן להגדיל את סכום המגבלה.
שלב 5
בחישוב המגבלה ציין את המטרות שלשמן אתה זקוק למזומן. ככלל מדובר בהוצאות בגין משכורות, מוצרים לבית, נייר מכתבים והוצאות משק בית אחרות.
שלב 6
יש למלא את הטופס בשני עותקים, עליהם להיות חתומים על ידי המנהל ורואה החשבון הראשי, ויש להדביק את חותם הארגון.
