חלק ממנהיגי הארגונים נוקטים בשווי כספי של העסק. צורך זה מתעורר במצבים שונים, למשל בעת מכירת עסק, בעת הצגת כיוונים חדשים, ארגון מחדש, כאשר מבטחים עסק. עבודה זו צריכה להתבצע על ידי שמאי מוסמך ביותר.
הערכה פיננסית היא ניתוח המצב הכלכלי של הארגון. תהליך ההערכה מורכב למדי ודורש זמן רב. ישנם מספר סוגי ניתוחים המבוססים על מטרת הבדיקה.
הערכה כספית של עסק למכירה או רכישה שלאחר מכן. במקביל הם מנתחים ומעריכים את שווי כל הנכסים במאזן של הארגון, למשל רכוש, ציוד, תחבורה וכו '. המידע נלקח לא רק על העלות הראשונית של חפצים, אלא גם על בלאי פיזי שלהם, האפשרות להשתמש בחלקים בודדים לאחר מחיקת הנכס. לפיכך, מתבצע שערוך מחדש של הנכסים הקבועים.
יש להעריך גם את גוש המניות של הארגון. לשם מה זה? מטרת הליך זה היא להתמודד עם מכירת נייר ערך, ומנהלים יכולים גם להעריך מניות לצורך עיבוד בהמשך של הלוואה או הלוואה. ניירות מוערכים גם כאשר הם תורמים להון המורשה. במקרה זה, לא רק מחיר השוק של המניות נחשף, אלא גם נעשות תחזיות לגבי הסיכויים העתידיים לשימוש בהן.
הערכה כספית של עסק בביטוח. במקרה זה, על השמאי לקבל מידע אודות תשלומים במסגרת חוזה הביטוח במקרה של מקרה ביטוח, למשל במקרה של אובדן נכסים.
הערכה כספית במקרה של ארגון מחדש או מיזוג של מיזם. במקרה זה על השמאי להעריך את מצבו הכלכלי של הארגון, להציע פיתרון חלופי, לחשב את היעילות המקסימאלית בבחירת אחת האפשרויות המוצעות. כל המידע הזה מסופק לראש, שעל בסיסו הוא מקבל החלטה.
מהאמור לעיל אנו יכולים להסיק כי הערכה כספית הינה הערכה של עסק לצורך ביצוע פעולות הקשורות לייצור הכנסה.
