לנישום הזכות החוקית לגבות חלק מתשלומי המשכנתא. יתר על כן, גם חלק מהסכום שהוצא על רכישת דיור וגם תשלום הריבית על ההלוואה טעונים החזר.
זה הכרחי
- - הצהרת 3-NDFL;
- - בקשות למתן ניכוי ולהעברת החזר מס;
- - עותק של תעודת נישואין;
- - בקשה לחלוקת הניכוי בין בני הזוג;
- - תעודת 2-NDFL;
- - העתק הדרכון;
- - מסמכים המאשרים בעלות על מקרקעין;
- - העתק של הסכם המשכנתא עם הבנק עם לוח התשלומים;
- - מסמכים המאשרים את תשלום עלות הנדל"ן ותשלומי המשכנתא;
- - אישור מהבנק על גובה הריבית ששולמה ותשלומי החוב העיקרי.
הוראות
שלב 1
כדי לקבל ניכויי מס, יהיה עליך לאסוף חבילת מסמכים מבוססת ולהגיש אותה למשרד המס. בתחילה, עליך למלא הצהרה בצורה של 3-NDFL לתקופה שלפיה ניכוי הניכוי. העובדה היא שרק אנשים שמשלמים מס הכנסה אישי בשיעור 13% יכולים להגיש בקשה עבורו. לכן, מילוי ההצהרה הוא חובה.
שלב 2
יש צורך לערוך שני סוגים של בקשות בכל צורה שהיא - בקשה למתן ניכוי מס ולהחזר כחלק מהניכוי. באחרון, עליכם לציין את הפרטים שבגינם יועברו כספים. לעיתים קרובות נדרש לצרף תמצית מחשבונך האישי, המצוין להחזר, באישור.
שלב 3
לעיתים קרובות המשכנתא רשומה ברכוש המשותף של בני הזוג. באפשרות זו, משרד המסים יצטרך לספק העתק של תעודת הנישואין והסכם על הסכם הצדדים לחלוקת ניכוי הרכוש.
שלב 4
מהמעסיק עליך לקבל אישור הכנסה בצורה שנקבעה של 2-NDFL. אישורים נלקחים לכל התקופות שבגינן יונפק הניכוי. בדרך כלל מבצעים ניכוי לשנה הקודמת להחזרת סכום הכסף שהוצא על רכישת בית. ניתן לתבוע החזרי מס מדי שנה.
שלב 5
כמו כן יש צורך להכין עותקים של מסמכים המאשרים את הבעלות על הדיור. אלה כוללים אישור על רישום זכויות קניין ממלכתי, הסכם לרכישת מקרקעין ופעולה בהעברת הזכויות אליו. אם נלקחה המשכנתא לבניית דיור, עליכם לספק גם אישור על רישום המדינה לבעלות על האתר.
שלב 6
קבוצת המסמכים הבאה קשורה ישירות להלוואת המשכנתא. משרד המסים יצטרך לספק העתק מהסכם ההלוואה, כמו גם את לוח הזמנים המצורף להחזר ההלוואה ולתשלום הריבית על הכספים המושאלים.
שלב 7
תזדקק גם לראיות תיעודיות לגבי העלויות שנגרמו לתשלום עבור רכישת בית (כולל המקדמה), וכן ריבית על המשכנתא. מסמכים כאלה כוללים קבלות עבור PKO, הצהרות בנק, צ'קים. לעיתים קרובות קורה שהמחאות הקופאיות דועכות עם הזמן. במקרה זה, תמצית מחשבונו האישי של משלם המסים או אישור מהבנק על גובה הריבית המשולמת על המשכנתא יכולה להוות אישור לתשלומי ריבית.
