כל חברה מחויבת לסיים מגבלת יתרת מזומנים מול הבנק המטפל. רק את סכום המגבלה שנקבעה ניתן לשמור בדלפק הקופה. אם במהלך הבדיקה נמצא כי הכספים חורגים מסכום המגבלה, אז יונפק קנס בסכום כפול מהעודף.
הוראות
שלב 1
הסכים עם הבנק המשרת את חברתך את סכום מגבלת היתרה במזומן. אם משרתים אותך כמה בנקים, בחר בבנק שבחרת. יש ליידע את כל הבנקים האחרים לגבי סכום המגבלה והבנק איתו מוסכם על מגבלה זו.
שלב 2
כדי לחשב את המגבלה, עליכם לקחת את סכום התקבולים במזומן בשלושת החודשים האחרונים. חשב את ההכנסה היומית הממוצעת שלך. לשם כך, חלק את סכום ההכנסות לשלושה חודשים במספר הימים שבגינם התקבלה. וכדי לחשב את ההכנסה הממוצעת לשעה, חלק את הסכום שהתקבל במספר שעות העבודה.
שלב 3
ואז חשב את העלויות. משכורות, מלגות והטבות אינן כלולות בחישוב. חלק את סכום ההוצאות לפי תקופת ההוצאות הללו. תקבל את סכום ההוצאות היומי הממוצע.
שלב 4
על בסיס העלויות ותזמון הגבייה, חישבו את מגבלת היתרה במזומן. הגדר מגבלה לפעילותה הרגילה של הארגון לפני מועד הגבייה.
שלב 5
חברות שנמצאות במרחקים ארוכים מהבנק, ללא אפשרות גבייה יומית, רשאיות לקבוע מגבלת יתרה השווה למספר ימים, תלוי בעיתוי מסירת התמורה.
שלב 6
עדיף לציין את סכום המגבלה בסכום גדול יותר מההפרש בין ההכנסה היומית הממוצעת לבין ההוצאות היומיות הממוצעות. מטרת המיזם היא להחזיר כמה שיותר מהגבול. הבנק נותן את ההחלטה הסופית.
שלב 7
בחישוב המגבלה עליך לציין את מטרת השימוש בה. המסמך ערוך בשני עותקים. כל עותק חתום על ידי מנהל החשבונות הראשי של החברה. בסעיף - מודבקים החלטות של הבנק, ראש הבנק חותם וחותם הבנק.
