ארגונים העוסקים בפעילות פיננסית וכלכלית חייבים לציית למשמעת מזומנים. הנפקה, קבלה ואחסון של מזומנים מתבצעות באמצעות דלפק המזומנים של הארגון. יתכנו גם בולי דואר, שטרות חליפין, שיקים וניירות ערך אחרים. על המנהלים לעקוב אחר מזומנים ולשמור על משמעת במזומן.
הוראות
שלב 1
קודם כל, למנות עובד שיהיה אחראי לכל עסקאות המזומן. אם יש לך תפקיד קופאית בטבלת האיוש, האחריות הזו מוטלת עליו. התקשרו עמו עם חוזה עבודה וכן מסמך על אחריות כספית אישית מלאה. בהיעדר עובד כזה האחריות מוטלת על כתפי רואה החשבון הראשי או המנהל עצמו.
שלב 2
הצטיידו בחדר לאחסון והנפקת כספים מדלפק המזומנים של הארגון. שימו לב כי זה חייב להיות מקום בטוח עם כספות.
שלב 3
כדי שתוכל לשמור על מזומנים בדלפק המזומנים, הגש את חישוב מגבלת המזומנים לבנק המשרת אותך לפני השנה הקלנדרית החדשה. במסמך זה ציין את ההכנסות לשלושת החודשים האחרונים, סכום הכסף ששולם, ההכנסה היומית הממוצעת ומידע אחר.
שלב 4
בצע את כל עסקאות המזומן באמצעות טפסים שתוכננו במיוחד. לדוגמא, בעת הנפקת כספים לדוח, ערוך צו מזומן בהוצאות. במקרה שהעובד מחזיר סכומים אחראיים שאינם בשימוש, הוציאו צו קבלה במזומן. אם הוא הגיש מסמכים המוכיחים הוצאות, מלא דוח מקדים.
שלב 5
בסופו של יום, צייר עלה רופף לספר המזומנים וגיליון לדוח הקופאית. יש לבצע פעולות אלה במקרה שנרשם תזרים מזומנים.
שלב 6
במקרה שאתה מתכנן להשתמש בציוד קופה, עליך לרשום אותו במשרד המס. בתהליך מכירת טובין, תן ללקוחות קבלות באמצעות המק”ס.
שלב 7
אם אתם מתכננים לבצע תשלומים במזומן עם ספקים, עליכם לדעת כי במסגרת חוזה אחד תוכלו לשלם לא יותר מ -100,000 רובל במזומן, אחרת תפרו משמעת מזומנים.
