כיום כל מפעל מבקש לארגן מכירות ארוכות טווח של מוצרים כמרכיב העיקרי ברווחים יציבים. לצורך יישום מוצלח של תוכניות ייצור נוספות, יש צורך בפיתוח תכנון אסטרטגי של הארגון, אשר כתוצאה מכך מתווה תוכנית עסקית. החלק העיקרי בתוכנית עסקית שעליה מסתמכים המשקיעים והמנהלים הוא התוכנית הפיננסית.
הוראות
שלב 1
התחל על ידי עריכת דוח רווח והפסד. דוח זה יהיה הפסקה הראשונה בתוכנית הכספית של החברה. בדוח רווח והפסד כלול את הכנסות המכירות החזויות לשנתיים הבאות. מומלץ לערוך את הדוח בצורה של טבלה. השורות העיקריות בטבלה זו יהיו אינדיקטורים כמו: הכנסות ממוצרים שנמכרו, עלות מוצרים שנמכרו, עלויות ניהול, עלויות ריבית, מיסים ועלויות מכירה. בעת חישוב עלות הסחורה שנמכרה, אל תשכח לקחת בחשבון פריטים כגון: עלויות חומריות, משכורות עובדים, שכר דירה וביטוח, פחת, ארנונה וכלי עזר.
שלב 2
שיקף את יעדי תזרים המזומנים שלך. תוכנית מזומנים היא הפסקה השנייה של התוכנית הפיננסית. יש להרכיב דוח זה בצורה של טבלה. על הדוח לשקף את התוכנית החודשית של הכנסות והוצאות במיזם למשך שנה. על התוכנית לכלול פריטים כמו: כספים שהתקבלו, מקורות הון, משכורות, חומרים, ציוד שנרכש, שיפוצים בשטח ועלויות ניהול.
שלב 3
ערוך איזון תחזית של נכסים והתחייבויות בחברה שלך. יתרה זו תהיה הפסקה השלישית בתוכנית הפיננסית. המאזן חייב לכלול פריטים כגון: מזומנים, חשבונות חייבים (חשבונות חייבים), מלאי, הון קבוע, פחת, ערך שיורי של הון קבוע ונכסים בלתי מוחשיים.
שלב 4
ערוך דוח על רכוש קבוע, שיהיה הפסקה הרביעית של התוכנית הפיננסית. כלול בדוח את עלות הציוד הצמחי והמשרדי, וכן את מועדי רכישת הרכוש הקבוע, סיבות לרכישה, שיעורי פחת ומקורות מימון.
שלב 5
חשב את מדדי הביצועים הכספיים ושקף את ערכיהם בפסקה האחרונה בתוכנית הפיננסית. כאן יש צורך לשקף את ערכי המדדים כגון: תשואה על ההשקעה, רווח נקי מהתמורה ממכירות, נזילות שוטפת, תקופת הדוחות שיתקבלו, תקופת הדוחות שישולמו, חיי מדף ממוצעים של אחזקות המלאי, תשלומי ריבית, יחס חוב להון וכו '…
