החלק הפיננסי של תוכנית עסקית הוא החלק החשוב ביותר עבור המשקיעים. עליו לחשוף את המהות הכספית של הפרויקט בשלוש צורות עיקריות: דוח רווח והפסד, דוח תזרימי מזומנים ומאזן. במקרה זה, האינדיקטורים של טפסים אלה מחושבים במשך שלוש או חמש שנים לפחות עם פירוט רבעוני או חודשי.
הוראות
שלב 1
בדוח רווח והפסד, עליך לשקף אם הפרויקט שלך יהיה רווחי, כמה כסף יהיה לך לאחר השלמת כל ההוצאות הדרושות. אך יחד עם זאת, דוח זה אינו משקף את הערך האמיתי של החברה שלך. העסק עלול להתחיל להפסיד כסף, אך ערכו עשוי להישאר גבוה לאורך זמן רב. לחלופין, המשרד עשוי להיות רווחי, אך לא מספיק מסיס כדי לשלם את החשבוניות.
שלב 2
בהקשר זה, עליך לערוך דוח תחזית תזרים מזומנים. זה משקף את כושר הפירעון של החברה, את הזמינות של כספים לתשלום חשבונות. דוח זה הוא המסמך הכספי החשוב ביותר של תוכנית עסקית. יחד עם זאת, הוא אינו מאפיין את רווח החברה, אלא רק משקף את תנועת הכסף בחשבונות ובדלפק המזומנים של הארגון. בעת תכנון טופס זה, הציגו בנפרד תזרימי מזומנים ממכירת מוצרים ומפעילויות אחרות, למשל ריבית על פיקדונות בבנקים, הכנסות מניירות ערך וכו '. זה יאפשר לך להבין היטב את מקורות הכספים ואת האפשרות למכור את המוצרים שלך באשראי.
שלב 3
היתרה דרושה כדי להראות למשקיעים כמה שווה המיזם שלך. זה נותן תמונה מיידית של גודל הנכסים, ההון העצמי והחוב של החברה, נזילותה וכושר הפירעון שלה. המאזן משקף את ערך הנכס של החברה (רכוש קבוע ומחזור), כמו גם את מקורות היווצרותם. המאזן הוא מסמך לא פחות חשוב מדוח רווח והפסד, שכן הוא מאפשר לך להעריך כמה החברה תשקיע בנכסים מסוגים שונים וכיצד ההנהלה תממן את יצירתם או רכישתם.
שלב 4
לתצוגה חזותית יותר של התהליכים הכספיים המתרחשים בארגון, צרו גרף שוויון. במונחים פיננסיים, זוהי תרשים המציג את ההשפעה על הרווח של אינדיקטורים כגון נפח הייצור, מחיר המכירה ועלות הייצור. בעזרת גרף כזה נקבעת נקודת שוויון - נפח ייצור כזה בו העקומה המציגה את השינוי במכירות מתבצעת עם העקומה של עלות הייצור ברמת מחיר נתונה.
