עקרונות להקצאת נכסים והתחייבויות בתקציב אישי או משפחתי. סיווג קיוסאקי וסיווג חשבונאות נכון.
אבן הפינה של האוריינות הפיננסית נעוצה בקבלת תקציב אישי או משפחתי נכון. אם תחליט לסדר את הכספים שלך - עליך להתחיל בזה. כמו בכל יחידה עסקית (ארגון, עיר, מדינה וכו '), ליחיד או למשפחה, התקציב מורכב משתי קטגוריות: נכסים והתחייבויות, שעל פי כלל חשבונאות מרכזי צריכים להיות שווים זה לזה. יתרת התקציב חייבת להתכנס. מה קשור לנכסים, ומה להתחייבויות התקציב האישי - זה יידון בהמשך.
תקצוב אישי לפי נכסים והתחייבויות זכה לפופולריות בזכות ספרות האוריינות הפיננסית הפופולרית. בפרט כותב על כך מחבר ספרים רבי המכר המפורסם בעולם רוברט קיוסאקי.
על פי קיוסאקי, נכסים אישיים הם כל מה שמהווה מקור הכנסה לאדם או למשפחה, ואשר אינו מייצר הכנסה או מביא רק הוצאות - הן התחייבויות.
לדוגמא, על פי הסיווג של קיוסאקי, הנכסים הם:
- כסף על פיקדונות;
- ניירות ערך;
- נדל"ן להשכרה;
- מכונית המשמשת להרוויח כסף וכו '.
וההתחייבויות, מבחינת קיוסאקי, הן:
- חובות והלוואות;
- נדל"ן המשמש לצרכים אישיים;
- רכב אישי וכו '.
סיווג כזה, למרות כל סמכותו ויתרונותיו של מחברו, אינו יכול להיקרא נכון, והנה מדוע. אם תחלק את התקציב לנכסים והתחייבויות בצורה כזו, היתרה לעולם לא תתאחד, כלומר הנכסים לא יהיו שווים להתחייבויות. עקרון החשבונאות העיקרי מופר, ותקציב שערך בדרך זו לא ייתן מושג ברור לגבי מצבו הכלכלי של אדם או משפחה. ואז איך מזהים נכון את הנכסים וההתחייבויות בתקציב שלך? זה איך.
כדאי להתחיל בהתחייבויות. התחייבויות הן מקורות מקור הכספים. מכאן אדם או משפחה קיבלו את כספם. ההתחייבויות יכולות להיות משני סוגים:
- בעלים - אלה שהאדם עצמו הרוויח או קיבל ללא תשלום.
- מושאל - אלה שאדם לווה ועליו להחזיר.
אדם יכול להשתמש הן בהתחייבויות והן להשקעות אחרות כדי להשקיע בנכסים. נכסים הם דרכים להשקיע כספים. לזה מקצים מקורות. הם יכולים להיות גם משני סוגים:
- מזומן - נשמר או מוציא במזומן.
- נכס - בבעלות בצורה של רכוש.
עם סיווג זה יכובד תמיד המאזן - הנכסים תמיד יהיו שווים להתחייבויות. אדם אינו יכול לחלק פחות או יותר כספים ממה שיש במקורותיו.
בתורו, ניתן לחלק את הנכסים הכספיים של אדם או משפחה למספר קטגוריות:
- כספים לצרכים שוטפים - הכסף שמושקע לכיסוי הוצאות חודשיות ואינו נחסך;
- קרן מילואים (כרית בטיחות פיננסית) - עתודה אישית המיועדת לשימוש במקרה של מצבי כוח עליון;
- חסכון (חסכון) - כספים כספיים שנוצרו לתשלום הוצאות גדולות שאדם אינו יכול לשלם מהכנסתו החודשית;
- השקעה (הון) - כסף המושקע בנכסים מניבים.
אם נשווה סיווג חשבונאי נכון כל כך של נכסים והתחייבויות עם הסיווג של רוברט קיוסאקי, נוכל לומר שהנכסים יכולים להיות:
- רווחית - יצירת הכנסה;
- מתכלה - לא מייצר הכנסה, מייצר הוצאות.
אך כל אלה בכל מקרה הם נכסים - דרכים לחלוקת כספים, ולא התחייבויות, כפי שטוען קיוסאקי.
לסיכום, זכרו כמה כללים חשובים להיווצרות נכסים והתחייבויות בתקציב.
חוק מספר 1.עם עלייה בשיעור ההון העצמי בהתחייבויות, עולה היציבות הפיננסית של התקציב ורמת המצב הפיננסי.
כלל 2. עם עלייה בשיעור הכספים הנשארים בנכסים ביחס לאלו שהוצאו לצרכים השוטפים, עולה רמת המצב הכספי והעושר.
כלל 3. עם עלייה בשיעור הנכסים המשתכרים רמת המצב הפיננסי הולכת וגדלה.
עכשיו אתה יודע מה זה נכסים ומה התחייבויות. התחל לסדר את הכספים שלך על ידי הקצאה נכונה של הנכסים וההתחייבויות.
