הערכת המצב הכספי של החברה נחוצה לצורך גיבוש יעדים נוספים והיא מורכבת מחישוב המקדמים הבסיסיים להיווצרות הון חוזר.
הוראות
שלב 1
ערוך חישוב של הנתונים המאפיינים היבטים שונים של פעילויות הארגון הקשורות להופעה ושימוש בתזרים המזומנים שלו.
שלב 2
חישוב שווי יחס הנזילות המשקף את יכולתה של החברה לעמוד בהתחייבויות חוב לטווח קצר. על מנת לקבוע את מדד הנזילות המוחלט, הקובע את סכום הכיסוי של התחייבויות חוב לזמן קצר, לא במזומן, אלא בעזרת ניירות ערך או פיקדונות, יש צורך לתאם את כמות המזומנים ואת שווי הטווח הקצר. השקעות עם הסכום הזמין של התחייבויות שוטפות.
שלב 3
קבע את יחס הנזילות המהיר. ניתן לחשב אותו בצורה של היחס בין כמות ההון החוזר הנזיל ביותר (השקעות לטווח קצר, כמות החשבונות היקפים וכמות המזומנים) לבין שווי ההתחייבויות לזמן קצר.
שלב 4
קבע את היחס הנוכחי. אתה יכול לחשב אותו כמנה של היחס בין כמות ההון החוזר וההתחייבויות לזמן קצר. תוכלו לראות כמה לחברה יש כספים שניתן להעביר לתשלום סכום ההתחייבויות לזמן קצר.
שלב 5
חשב את מקדמי הרווחיות. מדדים אלו יעזרו לך לאמוד עד כמה רווחית ייצור החברה. בתורו, ערך יחס ההחזר על המכירות יראה את חלק הרווח שהתקבל מהיקף כל המכירות שבוצעו. ניתן לקבוע את ערכו מתוך היחס בין כמות הרווח הנקי ומספר המכירות, כפול 100%.
שלב 6
קבע את גובה מדד ההחזר על ההון. יחס זה משקף את יעילות השימוש בהון העצמי. אתה יכול לחשב את זה באמצעות הנוסחה הבאה: חלק את הרווח הנקי בכמות ההשקעות שלך במזומן, ואז הכפל את הערך שהתקבל ב 100%.
שלב 7
כתוב את המסקנות על סמך החישובים שבוצעו. לאחר מכן, תוכל לציין את הערכים המתוכננים לשנה הבאה, תוך השוואת הנתונים עם האינדיקטורים שהתקבלו.
