פעמים רבות נוצרים מצבים בעסק של ארגון שמוכר סחורה במזומן, כאשר קונה ממורמר מחזיר את הסחורה. יש לבצע "פעולות אלה באמצעות הקופאית", תוך שמירה ברורה על הנוהל לעיבוד מסמכים ראשוניים. על פי החוק "על הגנה על זכויות הצרכן", לקונה הזכות להחזיר את המוצר אם לפתע הוא לא התאים לגודל, לתצורה, לסגנון או להתברר כאיכות ירודה.
הוראות
שלב 1
אם הקונה מסיבה זו או אחרת התאכזב מכך ביום רכישת המוצר והחליט להחזירו, אתה מחויב לקבלו. קבלת הסחורה מונפקת באמצעות פעולת החזר בהתאם לטופס N KM-3, שם יש צורך בפרטי קבלת הקופה. הכן את המסמך בעותק אחד והגיש אותו למחלקת הנהלת חשבונות. בנוסף, הוציאו שטר מטען (בשכפול). אחד מהם מצורף לדוח הסחורות, והשני ניתן לקונה והוא הבסיס לקבלת כסף מדלפק המזומנים.
שלב 2
יתר על כן, על הצ'ק, שהונפק בעבר באותו משרד קופות, הניח את חתימתו של מנהל הארגון (סגן). לאחר מכן יש להדביק את הצ'ק על דף נייר ולהעבירו למחלקת הנהלת חשבונות.
שלב 3
רשום את הסכום ששולם על הלקוח המוחזר או צ'ק הקופה שלא נעשה בו שימוש בספר הקופה. כתוצאה מכך, כמות ההכנסות לאותו יום מופחתת בסכום שהתקבל.
שלב 4
אם החזרת הסחורה אינה מתרחשת ביום הרכישה, אלא כעבור יום, אז החזירו את הכסף מהקופה הראשית של הארגון, אלא רק על בסיס בקשה בכתב של הקונה, המציין את נתוניו, ועם הצגת מסמך שמוכיח את זהותו.
שלב 5
אם קבלת הקופאית אבדה והסחורה מוחזרת ביום הרכישה, הסר את הדוח הכספי מהקופה ותקן את סכום הרווחים היומיים. ואז, ביומן ובדוח של הקופאית, רשמו את סכום הכסף שהוחזר. לאחר מכן, ערוך הזמנת קבלה, והעביר את הכסף לקופאית החברה.
שלב 6
אם החזרת הסחורה לא מתבצעת ביום הרכישה, אז הקונה כותב בקשה, מציג דרכון, אתה מצידך מציב חשבונית והסחורה מגיעה. במחלקת הנהלת חשבונות מלאו הזמנת מזומן בהוצאות שעל בסיסה הקונה יכול להחזיר את כספו. כתוצאה מכך תבוצע הפעולה הנדרשת.
