בתקנה מס '14 מיום 5 בינואר 1998 היא נקבעה, והבנק המרכזי של הפדרציה הרוסית אישר, כי כל יחידה מבנית העובדת במזומן יכולה לאחסן סכום מסוים של מזומנים בדלפק המזומנים, שנקבע בסוף את יום העבודה. יתר על כן, יש לקבוע את המגבלה לכל הסכומים ולא רק להכנסות החברה.
הוראות
שלב 1
כדי לקבוע את המגבלה שתוכל להחזיק בדלפק המזומנים בסוף יום העבודה, עליך להגיש פשרה לבנק המשרת את החברה בטופס מס '0408020. אם החברה משרתת כמה בנקים, על החישוב להיות יוגשו לאחד מהם על פי שיקול דעתה של החברה. בכל הבנקים האחרים, הודיעו היכן הוגש חישוב המגבלה ואיזה סכום מחושב ליתרה.
שלב 2
חישוב ההכנסות צריך לכלול לא רק הכנסות ישירות, אלא את כל הכספים שהתקבלו בקופא בשלושת החודשים האחרונים.
שלב 3
אם החברה שלך נוצרה זה עתה ואין לך קבלות במזומן במשך שלושה חודשים, בצע את החישוב מהתקופה שעובדת בפועל. או על סמך הכנסות צפויות.
שלב 4
כדי לחשב את ההכנסה היומית הממוצעת, עליך לחלק את כל הסכומים הנכנסים לשלושה חודשים במספר השעות בתקופת החיוב.
שלב 5
לאחר מכן, חישבו את כל ההוצאות שהוצאו בשלושה חודשים וחלקו לפי מספר השעות בתקופת החיוב. שכר, קצבאות, מלגות אינם מתקבלים בסכום החישוב.
שלב 6
ציין את הזמן שבו תעביר את התמורה לידי הכונס או לדלפק המזומנים הראשי של החברה.
שלב 7
ציין את סכום המגבלה על בסיס ההוצאה הממוצעת ליום אחד, אך כזה שיהיה לך מספיק לעבוד כרגיל עד לאוסף הבא.
שלב 8
בדרך כלל החברה מציינת סכום גדול יותר מההוצאות היומיות הממוצעות. בנקים לא מונעים זאת.
שלב 9
אם התברר שהמגבלה שנקבעה אינה מספקת להפעלה רגילה, תוכלו לשנות אותה על ידי כתיבת מכתב נלווה לבנק וציינו את הסיבה להגדלת המגבלה.
שלב 10
לאחר החלטת ראש הבנק במסגרת המגבלה שנקבעה, אין לך את הזכות להשאיר סכום גדול בדלפק הקופה. יוצאים מן הכלל הם משכורות, הטבות, מלגות. אך גם סכומים אלה אינם צריכים להיות בקופה יותר משלושה ימי עבודה. רק בצפון הרחוק או באזורים מקבילים, ניתן לאחסן כספים להטבות לעובד למשך 5 ימי עבודה.
שלב 11
אם נותרה לך סכום נוסף, תן אותו לאדם האחראי, אך לא יותר מ- 60,000 רובל.
שלב 12
אם לאחר האימות יתברר כי הסכום שנותר בקופה עולה על סכום המגבלה שנקבעה, יונפק לך קנס העולה על הסכום העודף בקופה.
