פקטורינג הוא מערך שירותים הניתנים על ידי הבנק לחברות הפועלות על בסיס תשלום נדחה. מנקודת מבטה של החברה, פקטורינג הוא הקצאת תביעות חייבים.
סוגי פקטורינג
פקטורינג הופך פופולרי יותר ויותר בקרב יזמים. היתרונות ברורים לכל המשתתפים בשוק הפקטורינג - המוכר מקבל הון חוזר נוסף, הקונה מקבל תשלום דחוי, הבנק מקבל עמלה ומספק כספים. פקטורינג מוסדר ב 43 אמנות. הקוד האזרחי של הפדרציה הרוסית "מימון כנגד הקצאת תביעה כספית".
עלות שירותי פקטורינג חסויים גבוהה מעלות שירותי פקטורינג פתוחים, מכיוון הסיכונים של חברת הפקטורינג במקרה זה הם גבוהים יותר.
פקטורינג מבוקש מאוד בקרב חברות דינמיות צעירות שחוות מחסור בהון חוזר.
חברת הפקטורינג מזכה את ההון החוזר של הלקוח ומטפלת בחייבים בתמורה לעמלה. לרוב, בנקים הם הפועלים כסוכנים, אך על פי החוק, אלה יכולים להיות ארגוני אשראי ומסחר אחרים בעלי רישיון הדרוש. זרימת המסמכים בפקטורינג היא פשוטה למדי - כל סכום מימון הבא משולם עם הגשת מסמכי משלוח לבנק. לעיתים חברות פקטורינג יכולות לקחת על עצמן לא רק פונקציות אשראי, אלא מכירות, פרסום, חשבונאות, כך שהלקוח יוכל להתמקד אך ורק בייצור.
ישנם מספר סוגים של פקטורינג:
- פקטורינג פתוח (קונבנציונאלי) - במקרה זה, המוכר מודיע לקונה על הקצאת מסמכים לחברת פקטורינג (חשבוניות, חשבוניות וכו '), הרוכש מעביר כסף על פי ההסכם ישירות לחברת הפקטורינג;
- פקטורינג סודי (חסוי) שונה בכך שהקונה אינו יודע על הקצאת הזכויות לתבוע את חובו לחברת הפקטורינג;
- פקטורינג עם זכות פנייה מניח כי חברת הפקטורינג יכולה לדרוש מהנושה להחזיר לה את החוב אם הלווה מסרב לשלם. בפועל, הסכמים שאינם מקורים הם נדירים ביותר.
תוכנית יישום פקטורינג סגורה
פקטורינג סגור מיושם על פי האלגוריתם הבא:
- הספק שולח את הסחורה על בסיס תשלום נדחה;
- חברת הפקטורינג מקבלת מהספק מסמכים המאשרים את משלוח הסחורה (חשבוניות, חשבוניות, מעשים וכו ');
- חברת הפקטורינג משלמת את חוב הקונה בסכום של עד 90% ומקבלת את הזכות לדרוש להחזיר את חוב הקונה לטובתה;
- בסוף החוזה הקונה משלם את החוב למוכר והוא מעביר אותו לבנק;
- חברת הפקטורינג מחזירה את 10% הנותרים מהעסקה בניכוי עלות שירות הפקטורינג הסגור;
אם בפני הספק קונה חסר מצפון שאינו ממלא את התחייבויותיו, הוא עדיין מחויב לשלם את כל הסכום לחברת הפקטורינג.
היתרונות של פקטורינג סגור
מדוע יזמים משתמשים בשירותי פקטורינג סגורים. הסיבה העיקרית היא שהחברה יכולה להרחיב משמעותית את בסיס הלקוחות שלה באמצעות תנאי משלוח אטרקטיביים. הפסדים מתכנית כזו שווים רק לגובה הריבית שהוא משלם לבנק בגין שירותי פקטורינג.
פקטורינג סגור אינו סותר את החוק - אמנות. 382 של הקוד האזרחי של הפדרציה הרוסית קובע כי "לצורך העברת זכויות הנושה לאדם אחר, אין צורך בהסכמת החייב, אלא אם כן נקבע אחרת בחוק או בהסכם."
פקטורינג סגור מהווה הזדמנות לזכות חובות ולספק תשלום דחוי. יחד עם זאת, הוא מאפשר להתעלם מאיסור הקונה לעבוד עם חברת פקטורינג.
הלוואות מסוג זה מאפשרות לך להשלים הון חוזר ללא בטחונות, חוב הוא כיסוי ההתחייבויות.
