השאלה העיקרית שמטרידה את הלווה היא כמה יצטרך בסופו של דבר לשלם לבנק עבור השימוש בכספיו. האינטרס המוצהר של הלא-יזמים לרוב אינו משקף את התמונה האמיתית. הריבית האפקטיבית (EIR) עשויה להיות גבוהה פי 2-3 מההצהרה.
הוראות
שלב 1
הנוסחה לחישוב ה- EPS הוצעה על ידי הבנק המרכזי בתקנה מס '254-P כפי שתוקנה בתאריך 2007-01-07. למרות מורכבות החישובים הנ"ל, למשתמשי המחשב, ובמיוחד חבילת משרד ממיקרוסופט, יש גדול יתרון. באקסל, בין הפונקציות הפיננסיות, קיימת נוסחה לחישוב שיעור התשואה הפנימי נטו. בגרסה האנגלית זה XIRR, בגרסה הרוסית זה "CHISTVNDOH".
שלב 2
במכתב מס '175-T מיום 26 בדצמבר 2006, הבנק המרכזי מפרט כיצד ניתן לבצע את החישוב במדויק. ניתן לחשב את הריבית האפקטיבית על הלוואה רק על סמך נתונים ספציפיים. זהו הסכום, גודל המקדמה, מועד ההלוואה, תקופת התדירות שלה, תדירות התשלומים ועקרון חישובם.
שלב 3
דוגמה 1. תנאי ההלוואה הם כדלקמן: - הלוואת - 12 660 רובל; - סוג התשלומים - קצבה; - שיעור אחוז - 29% לשנה; - דמי שירות - 1.9% מסכום ההלוואה החודשי; - הלוואה תקופה - 12 חודשים; - תאריך הוצאת ההלוואה - 2012-04-17.
שלב 4
ניתן לחשב את הריבית האפקטיבית לאחר שהבנק מספק את לוח החזר ההלוואה. בעזרתו, צור טבלה באקסל הדומה לזו המוצגת בטבלה 1. על פי ההיגיון של אדם רגיל ברחוב, תשלום היתר יהיה 4959.16 רובל, שהם 39.17% לשנה בלבד. עם זאת, הריבית האפקטיבית תהיה סביב 90% לשנה. כדי לקבל את הנתון הזה, בתא F19, בצע את המניפולציות הבאות: "הוסף" - "פונקציה" - "פיננסי" - "רשת". בארגומנט "ערכים" בחר את כל העמודה "סכום תשלום" למעט "סה"כ", בארגומנט "תאריכים" - כל העמודה "תאריכי תשלום". ניתן להשמיט את הטיעון "Pred" (אומדן החזר השקעה). אז, הריבית האפקטיבית במקרה זה תהיה 89, 78% לשנה
שלב 5
דוגמה 2. הנתונים הראשוניים זהים, אך הבנק גובה עמלה חד פעמית של 1.9% בשנה. בהתאם לכך, לוח החזר ההלוואה יהיה שונה במקצת (ראה טבלה 2) 12660 x 1.9% x 12 = 2886 רובל. הצג סכום זה בעמודה סכום תשלום: הוסף 2886 למקור המקורי -12660. אתה מקבל -9774. מיד תראו כי הרווח למניה יעלה לכמעט 124%
שלב 6
דוגמה 3. הבנק מציע הלוואה ללא עמלה לניהול חשבון הלוואה. נראה שבמקרה זה השיעור המוצהר צריך להיות שווה לזה האפקטיבי. אבל גם כאן הכל מתגלה כלא פשוט. במקום 29% הצהרה לשנה, תקבל 33.1%. הבנק רימה אותך? בכלל לא. כברירת מחדל, הפונקציה "NETWORK" קובעת תשואה משוערת של 10% לשנה. מתברר כי הבנק מקבל את סכום התשלום מדי חודש, בהתחשב בהשקעה מחדש שלו. ולמרות שקשה להדיוט פשוט להבין מדוע בסופו של דבר הוא ישלם יותר מהאמור, פעולות הבנק די חוקיות.
