תכנון פיננסי תפעולי מורכב מעריכת לוח תשלומים, תוכנית מזומנים, חישובים בצורך בהלוואה. בזכות התהליך ניתן לבצע תשלומים במועד, לשלוט בתנועת הכסף בתוך החברה ומחוצה לה.
תכנון פיננסי תפעולי הוא תוספת לזו הנוכחית. ההליך נפתח לבקרת קבלת התמורה בפועל לחשבון החברה, כדי להבטיח את ההצלחה הכספית של הארגון. כדי לפתור בעיות משתמשים במידע אובייקטיבי תוך התחשבות במגמות הפיתוח הכלכלי, בתהליכים אינפלציוניים והתאמות אפשריות בטכנולוגיות הייצור.
תכנון פיננסי תפעולי כולל גיבוש:
- לוח שנה לתשלומים;
- תוכנית מזומנים;
- חישוב הצורך בהלוואה לזמן קצר.
לוח זמנים לתשלום
זהו טופס המתאר בפירוט את מחזור הכספים באמצעות חשבונות הפשרה, המטבע וחשבונות אחרים של החברה. ניתן לתכנן את השימוש בכספים על בסיס נתונים אלה תוך התחשבות בכל מסגרות הזמן. זה מאפשר לך לבצע הסדרים, לבצע תשלומים בזמן לקרנות ממשלתיות שונות.
לוח השנה נערך למשך חודש. ניתן לפרק מידע למרווחי זמן קצרים יותר. התנאים וההיקפים של טופס כזה נקבעים תוך התחשבות בתדירות היקפי הכספים העיקריים. הודות למסמך, אתה יכול לשלוט ביעילות על הוצאות הכספים במצבים כלכליים קשים, משברים.
תוכנית מזומנים
זה מובן כתוכנית להעברת מזומנים דרך מחלקת ההתיישבות של הארגון. זה מבטיח קבלת מימון בזמן על ידי הבנקים, מאפשר מעקב אחר תנועותיהם. תוכנית המזומנים, בניגוד ללוח השנה, נערכה לרבעון.
תוכנית המזומנים כוללת ארבעה סעיפים עיקריים:
- מקור תזרימי המזומנים;
- עלויות;
- תשלומי שכר;
- לוח שכר לתאריכים שנקבעו בעבר.
בעת הגשת מסמך למוסדות אשראי פיננסי, יתרת המזומנים נרשמת, נקבעים מגבלות שונות. בעת אינטראקציה עם מוסדות פיננסיים מסחריים מחושבים מחזורי המזומנים. הנתונים מועברים לרשויות שונות ולבנק המרכזי של הפדרציה הרוסית. באחרונה נוצרת תחזית מחזור למדינה.
חישוב הצורך בהלוואה לטווח קצר
סעיף תכנון זה רלוונטי אם החברה זקוקה להלוואה לזמן קצר. החישוב כולל חישוב גודל ההלוואה, הסכומים הנדרשים להחזרת הבנק בסופו של דבר. היעילות של האירוע שזוכה וההכנסות הצפויות נלקחות בחשבון. האחרון צריך לוודא עמידה בלוח הזמנים לתשלומים כדי לא לכלול קנסות.
השלב האחרון הוא הכנת הערת סיכום אנליטית. היא מסיקה מסקנות לגבי ההפקה המתוכננת של החברה עם כספים, מקורות הקמתם.
לפיכך, תכנון הוא חלק בלתי נפרד מפעילות הניהול. זה מאפשר לך לבקר את יעדי הפיתוח של החברה, להפיץ נכון את התזרים הכספיים. בעזרת תוכניות, ארגון יכול לקבוע במהירות ובלי טעויות את כמות המשאבים הכספיים הדרושים לתמיכה בפעילויות השוטפות, לקבוע את הרצף והתזמון של עסקאות פיננסיות בודדות.
