הנזילות של בנק היא אינדיקטור חשוב מאוד לפעילותו, ולכן חשוב מאוד להיות מסוגל להבין אותה ולהגדיר אותה. בעת בחירת בנק לעצמך, הקפד לקחת בחשבון אינדיקטור זה.
ראשית, עליך להחליט על עצם מושג הנזילות. במובן הרחב של המילה, הנזילות של הבנקים מובנת כיכולת למלא בזמן את כל ההתחייבויות הכספיות שלהם ללא הפסדים לצדדים תוך פרק זמן מוגדר. זה נקבע על פי ההון של הבנק עצמו, נכסיו והתחייבויותיו. נהוג להבחין בין שתי פונקציות עיקריות של נזילות: עמידה בביקוש להלוואות ואפשרות למשיכה מוקדמת של פיקדונות.
כיום ישנן שתי גישות לקביעת נזילות: כמניה וכזרימה.
נזילות "כמלאי"
תפיסה זו מורכבת מקביעת רמת היכולת של בנקים מסחריים למלא התחייבויות כלפי לקוחות פוטנציאליים בנקודת זמן מסוימת. לשם כך שונה מבנה הנכסים לטובת פריטים נזילים ביותר על חשבון הכספים הקיימים ברזרבות שלא נוצלו. כדי לקבוע את נזילות המניות, מספיק להשוות אותן לצרכים הקיימים. החיסרון בשיטה זו הוא שאין חשבונאות לעתיד, כמו גם תקבולים שוטפים של נכסים נזילים. נכסים אלה נוצרים מהכנסות מפעילות שוטפת וכן מכספים שאולים נוספים.
מכיוון שנזילות "כמניה" אינה מגלה באופן מלא את מהות ההגדרה, בשל ההתמקדות הצרה בנתוני המאזנים הבנקאיים, קיימת שיטה שנייה.
נזילות "כמו זרם"
שיטה זו נחשבת מנקודת מבט של דינמיקה, מה שאומר שהיא מאפשרת לשקול טווח זמן רחב יותר. באמצעות שיטה זו, ניתן למנוע את הידרדרות רמת הנזילות ולהתאים את הרמה הקיימת. הדבר מתאפשר הודות לניהול אפקטיבי של התחייבויות ונכסים, כמו גם משיכה של כספים שאולים נוספים, מה שמגביר את היציבות הפיננסית של הבנק עקב גידול בהכנסות. יש גם גישה רחבה יותר להסתכל על נזילות כזרם. זה מאפשר לבנק להתחשב ולהבטיח זרימה קבועה של הון, תוך שמירה על בסיס מידע נוסף.
מסקנות
בהתבסס על האמור לעיל, אנו יכולים להסיק כי כל בנק מסחרי מחויב לשמור באופן עצמאי על הנזילות ברמה הנכונה. יחד עם זאת, עליו להתבסס על ניתוח מצבו לפרק זמן מסוים, ולחזות את תוצאות הפעילויות והטמעה נוספת של מדיניות מבוססת מדעית בתחום ההון המורשה. כדי להשיג תוצאה מדויקת יותר, רצוי לקחת בחשבון עתודות וקרנות למטרות מיוחדות, תוך לא לשכוח משיכת כספים מושאלים ופעולות אשראי.
