בהתבסס על מדדי הביצוע העיקריים של מוסדות אשראי המצוטטים בדוחות הציבוריים, ניתן להעריך במידה מסוימת של אמינות עד כמה יהיה שיתוף פעולה רווחי ובטוח איתם. אך חשוב לקחת בחשבון את חוות דעתם של מומחים. אחד המקורות הפופולריים ביותר למידע אובייקטיבי על אמינות האשראי והיציבות הפיננסית של הבנקים הוא דירוג האמינות השנתי של הבנקים שמפרסם המגזין הפיננסי והכלכלי המכובד פורבס.
דירוג האמינות של חברות השקעות וארגוני בנקאות מהווה אינדיקטור ליכולתן לעמוד בהתחייבויות פיננסיות. דירוג האשראי מעריך את היציבות, את הסיכונים הקיימים ואת הסבירות שהבנק לא ייסגר.
קריטריונים ודירוגי דירוג
דירוג מוסדות האשראי מבוסס על שני קריטריונים:
- הערכת מומחי ביצועי הבנק על בסיס דוחות שפורסמו
- ניתוח מדדי יציבות הבנקים על פי נתוני סוכנויות הדירוג הבינלאומיות והמקומיות.
התוצאות הכספיות של פעילות הבנקים מוערכות על סמך מדדים שונים: גודל הנכסים, דינמיקת הרווח, הלימות ההון, הלוואות שהונפקו, היקף הפיקדונות וכו '. במקרה זה, המפתח בהשוואה הוא הערכת הנכסים. כל מיני דירוגים נערכים מהדירוג למגוון אינדיקטורים סטטיסטיים ספציפיים.
מדד היציבות של הבנק נקבע על פי קריטריוני דירוג ומתודולוגיות של סוכנויות הדירוג הבינלאומיות והרוסיות: סטנדרד אנד פורס, שירות המשקיעים של מודי, דירוג פיץ ', RAEX, ACRA. אם למוסד אשראי יש מספר דירוגים, המקסימום נלקח בחשבון. היעדר הערכה של הבנק על ידי מומחי סוכנויות אלה אינו אומר שהוא אינו אמין, אלא משפיע משמעותית על המוניטין שלו.
כדי לשקף את תוצאות הדירוג אומץ סולם מסוים, המורכב משילובי אותיות A, B, C, D. נוסף לאותיות "פלוס" ו- "מינוס" משמשים לציון סימני ביניים. במקרה זה ניתן להוסיף לדירוגים את הסימן "בשליטה" או "בנק תחת סנקציות". כמו כן, פורסמה תחזית המציגה שינוי אפשרי בדירוג בשנה הבאה. אפשרויות תחזית: חיוביות, יציבות, מתפתחות, שליליות.
עם זאת, אין לראות בהקצאת דירוג לבנק ערובה לדיוק, שלמותו ובעיתויו של המידע שעליו מבוססת חוות דעת המומחה. כמו כן, לא ניתן להניח שמיקומו של הבנק בדירוג ייתן סבירות של 100% שהתוצאה הצפויה משימוש במידע כזה תעלה בקנה אחד עם זה בפועל. אף אחד מהדירוגים אינו הבסיס למסקנות חד משמעיות בדבר מהימנותו של בנק מסוים. זו חוות דעת מומחה הערכתית, ותו לא.
חוות דעת סמכותית של פורבס
המגזין הכלכלי הפופולרי פורבס מעריך מדי שנה את 100 הבנקים הגדולים והמשמעותיים ביותר שפועלים ברוסיה מבחינת הסבירות למחדל.
קריטריוני הדירוג העיקריים לבחירת הבנקים להשתתפות בהרכבת רשימת האנליסטים של פורבס בשנה הנוכחית לקחו שלושה פרמטרים:
- נוכחות ומספר הרייטינג.
- כמות הנכסים היא מעל 10 מיליארד רובל.
- חלק ההפקדות של יחידים בהתחייבויות הוא מעל 3%.
כל המשתתפים דורגו על פי דירוגים, גודל הנכס והערכת הסיכון, בחמש קבוצות אמינות בסולם Fitch.
הקבוצה הראשונה כוללת את 13 הבנקים המהימנים ביותר עם דירוג BBB ו- BB +, אשר מוערכים כשירים למדי. הקבוצה השנייה מורכבת מבנקים עם דירוגים BB ו- BB-. מדובר ב -19 מוסדות אשראי מהימנים למדי, במקרה של הרעה במצב הכלכלי, יש אפשרות למשוך משאבים פיננסיים חלופיים למילוי התחייבויותיהם.16 בנקים מהקבוצה השלישית עם דירוג B + צריכים להסתמך רק על כוחם במקרה של בעיות, אך במקרה של מחדל הם יוכלו להחזיר את השקעותיהם לנושים במהלך מכירת הנכסים. מבחינת אמינות, בנקים מהקבוצה הרביעית והחמישית (דירוג B ו- B בהתאמה) אינם נחותים משתי הקבוצות הקודמות, אולם כאשר הסביבה העסקית משתנה, הסיכונים שלהם מעט גבוהים יותר.
יהיה זה לא נכון להאמין שבנק שאינו מגיע ל- TOP-10 מבחינת אמינות אינו יציב. בדרך כלל מזהים את 100 הבנקים היציבים ביותר ודירוג האמינות הזה מחולק למספר קטגוריות. ככלל, ניתן להתייחס לבנקים מהקטגוריות הראשונות והשנייה לאמינות, כמו גם לקבוצת B, כבנקים יציבים, אך יש להתייחס בזהירות רבה לבנקים שאינם כלולים במאה.
