המפקיד הוא משתתף מקצועי בשוק המניות. מטרתו העיקרית היא לאחסן אישורי מניות וניירות ערך אחרים ולנהל תיעוד של העברת הזכויות אליהם בעת ביצוע עסקאות.
מהו פיקדון ואילו פונקציות הוא מבצע
לרוב, פיקדון מובן כקופות פיקדונות לבנק, המועברות על ידי הבנק ללקוחותיו לאחסון חפצי ערך. עם זאת, נכון יותר לדבר על פיקדון כמשתתף בשוק ניירות הערך. ישנם מספר סוגים של פיקדונות, שכל אחד מהם מבצע פונקציות ספציפיות.
בהתאם להוראות החוק הפדרלי מס '39-FZ "בשוק ניירות ערך", פעילויות הפקדה הן פעילויות מקצועיות בשוק המניות. משתתף מקצועי בשוק ניירות הערך המבצע פעילויות פיקדון נקרא פיקדון. רק ישות משפטית יכולה לקבל מעמד של מופקד וכן רשיון מקביל לביצוע פעילויות כאלה.
הודות למפקיד, ניתן לבצע עסקאות בשוק מבלי לבצע שינויים בפנקס בעלי המניות בכל פעם. על המשקיע להצהיר על רצונו לממש את הזכויות הבאות שמספק נייר הערך:
- השתתפות באסיפת בעלי המניות,
- קבלת תשלומי קופון,
- קבלת דיבידנדים.
עם קבלת הזמנת הלקוח, מבצע המפקיד את ההליכים המתאימים, מתקשר עם המוסד הפיננסי האחראי על ניהול הרישום.
ברכישת מניות עבור לקוח נפתח חשבון נפרד במפקיד על שמו, שם כל ניירות הערך שלו יירשמו, בהיותם בחשבון וגם בהגנה. יתר על כן, רשומות כאלה, המכילות את כל ניירות הערך השייכים ליישות משפטית או ליחיד, יכולות להיות בצורה נייר או בצורה אלקטרונית.
מהם סוגי המפקידים
ברוסיה, כחצי מיליון מוסדות פיננסיים מורשים להשתתף באופן מקצועי בשוק ניירות הערך המתרחב במהירות. דירוג המפקידים האמינים והגדולים ביותר מתבצע מדי שנה, על סמך הערך הכולל של ניירות הערך הנמצאים באחזקתם. דרגת האמינות הגבוהה ביותר מסומנת באותיות "AAA".
משרדים מחולקים לסוגים שונים על פי מטרתם ותפקידיהם.
מחסן פשרה
מחסן ההתנחלויות הנו נושא לשוק ניירות הערך ומבצע הסדרים בעסקאות שבוצעו בו. פעילות הפקדה של ישות משפטית היא קו עבודה נפרד, אך ניתן לשלב אותה עם פעילויות אחרות.
מחסן ההתנחלויות בפעילותו מבוסס על כללי החשבונאות. הוראה זו מהווה בסיס לקבלת רישיון והיא פותחה על ידי הישות עצמה. כללי ההוראה מתארים את הנוהל לביצוע פעולות פיקדון, נוהל חשבונאות כוח אדם, נוהל מילוי פקודות הלקוח ותכונות אחרות בעבודת המפקיד.
פעילותו של בית פיקדון מסודרת כדלקמן:
- עבודה אדמיניסטרטיבית הכוללת פעולות הקשורות להתאמת שאלונים בחשבונות ניירות ערך, נתוני רישומי חשבונאות ומידע אחר, למעט יתרות ושווי ניירות ערך.
- פונקציות מידע - פיתוח דוחות על חשבונות ניירות ערך, מתן מידע שוטף על פעולות ויצירת דוחות.
- פעילות מלאי כוללת פעולות הקשורות להחלפת בעל החשבון והצגת פעולות שבוצעו בעניין זה בחשבונות ניירות ערך.
- פעולות גלובליות המבוססות על הנפקת ניירות ערך, וכתוצאה מכך שינוי במצב רושמי החשבונות.
מחסן ניירות ערך מרכזי
המפקד המרכזי לניירות ערך שולט בכל שוק המניות של ניירות ערך ומבצע את כל ההסדרים הפיננסיים ברוסיה או באזור מסוים. פיקדונות דומים נפתחים גם בחו ל וגם בפדרציה הרוסית. המעמד המרכזי מוקצה על פי קריטריונים שונים לגוף המשפטי היחיד במדינה או באזור בעל רישיון להפעלת פיקדון.
ברוסיה הוקם המחסן המרכזי בשנת 2012 במוסקבה. זה היה המחוז הלאומי להתיישבות CJSC, הפועל בקבוצת הבורסה במוסקבה. ארגון זה מספק רשימה מרשימה של שירותים למציעים רוסים וזרים כאחד. החברה מאשרת את מעמדה בעבודה אמינה ויציבה, המגובה בעתודות פיננסיות משמעותיות.
מוסד פיננסי זה מבצע עסקאות בחשבונות ניירות ערך של לקוחות בעלי ניירות ערך כאשר משתתפים אלה מבצעים עסקאות באמצעות מגוון מארגני סחר בשוק ניירות הערך. כלומר, במילים אחרות, המאגר המרכזי לניירות ערך מבצע פעולות בעת המסחר בבורסה.
הסיבה להופעתו של מוסד המאגר המרכזי לניירות ערך הייתה היקף הגידול המהיר של עסקאות עם ניירות ערך של לקוחות. בנוסף, התעוררו בעיות בחשבונאות ואחסון של מסמכים פיננסיים. לכן, על פי המלצת קבוצת מומחים בינלאומיים, ננקטו צעדים לשיפור מערכות ההתיישבות במסחר בבורסה.
המלצות המומחים כללו בין היתר הצעה להקים מבנה שיעביר מכשירים בשוק הפיננסי לצורה אלקטרונית. מבנה זה נקרא מחלקת ניירות ערך מרכזית.
משימתו העיקרית של המבנה הייתה להעביר את כל סוגי הנכסים לצורה אלקטרונית, מספר ניירות ערך נותרו בצורה של רישום אלקטרוני בחשבון הדפו, כלומר התרחש דה-חומריזציה. אך חלק מהנכסים נשמרו בצורת נייר בכספת ארגון פיקדון ניירות ערך המרכזי. עם זאת, הזכויות עליהן כבר מאושרות על ידי חשבון הדפו של הבעלים, כלומר, אנחנו יכולים לדבר על אימוביליזציה.
למפקד ניירות ערך הרשימה הרחבה ביותר האפשרית של מכשירים שעבורם נפתחים חשבונות ניירות ערך. אם מבנה זה נפתח באזור מסוים, הוא אחראי על הפעילות בשוק המניות שלו.
מחסן מיוחד
פיקדון מיוחד הוא חברה בערבון מוגבל או חברת מניות משותפת שהוקמה על פי חקיקת הפדרציה הרוסית וקיבלה רישיון לניהול פעילויות פיקדון, רישיון להפעלת קרנות השקעה יחידות, פיקדון מיוחד של קרנות השקעה ושאינן מדינה. ארגוני פנסיה.
רישוי פעילויות פיקדון ופעילות של פיקדונות מיוחדים של קרנות השקעה, השקעות הדדיות וקרנות פנסיה שאינן ממלכתית מתבצע על ידי השירות הפדרלי לשווקים פיננסיים תוך התאמה מלאה לפעולות משפטיות רגולטוריות אחרות שפותחו בשוק ניירות הערך. במיוחד אלה כוללים את המסמכים הבאים:
- תקנות לרישוי פעילויות של פיקדונות מיוחדים של קרנות השקעה, השקעות הדדיות וקרנות פנסיה שאינן מדינות, אושרו בצו של ממשלת רוסיה מספר 384.
- הנוהל לרישוי סוגי פעילויות מקצועיות בשוק ניירות הערך של הפדרציה הרוסית, אושר בהחלטת הוועדה הפדרלית לשוק המניות מס '10.
- אחד המסמכים המובילים המסדירים את פעילות העבודה של ארגון פיננסי כזה כמפקד מתמחה הוא התקנה בנושא פעילויות פיקדונות מיוחדים של קרנות השקעה במניות משותפות שפותחה על ידי מומחים.קרנות השקעה הדדית וקרנות פנסיה שאינן ממלכתיות.
המסמך האחרון אושר בהחלטה מיוחדת של הוועדה הפדרלית לשוק המניות של ניירות ערך מס '04-3 / נ' מיום 10.02.2004.
מה יכול פיקדון ניירות ערך
על פי הזמנת הלקוח, מחזיק ניירות הערך מחויב לבצע פעולות בסיסיות עם ניירות ערך, כמו גם מספר נוספות:
- אחסון וחשבונאות של אישורים;
- זיכוי הלקוח בהכנסות מניירות ערך (דיבידנדים);
- רכישה ומכירה של ניירות ערך;
- תרומת נכסים;
- העברת ניירות ערך למפקידים או רישומים אחרים;
- קבלת, לבקשת בעל חשבון ניירות הערך, דיווחים על חסכונותיהם ודיבידנדם.
בנוסף, ניתן להשתמש בניירות ערך כבטוחה. ואז המבצע מבצע פעולות הקשורות להטלה והסרת שעבודים מניירות ערך.
