עסקאות מזומן בארגון חייבות לבוא לידי ביטוי במסמכים ראשוניים. לצורך חשבונאות עסקאות במזומן, נעשה שימוש בהזמנת מזומן (CKO) שעל בסיסה מונפק מזומן מדלפק המזומנים. הנפקת כספים בהזמנת מזומן הוצאות נעשית רק ביום עריכת המסמך. לצורת הזמנת מזומן הוצאות יש טופס KO-2 מאושר.
זה הכרחי
- - טופס טופס KO-2.
- - מסמכים המספקים בסיס להנפקת כספים מדלפק המזומנים (הזמנה, הזמנה, דוח מקדים וכו ').
הוראות
שלב 1
בשורה "ארגון" ציין את השם המלא של הארגון שלך ואת קוד OKPO.
שלב 2
בעמודות "מספר מסמך" ו"תאריך גיבוש "הזן את המספר הסידורי של הסדר המזומנים ותאריך הנפקת הכסף.
שלב 3
בעמודה "חשבון מקביל" ציין את החשבון שבחיובו תשקף את הסכום שהונפק מדלפק המזומנים, בעמודה "אשראי" - חשבון 50.
שלב 4
בעמודה "סכום" מלא את הנתונים עם סכום הכספים שהונפקו.
שלב 5
בשורה "הנפקה" ציין את שם המשפחה, השם והפטרונימי של האדם שאליו מונפק הכסף מדלפק המזומנים.
שלב 6
בעמודה "סיבה", כתוב את מטרת הנפקת הכסף, למשל, "התמורה הועברה לבנק", "שהונפקה על פי הרשומה".
שלב 7
בשורה "סכום" באות גדולה, ציין את הסכום: רובל - במילים, קופיקות - במספרים.
שלב 8
בשורה "מצורף", הזן את המסמכים שעל בסיסם מתבצעת ההנפקה: שם, מספר ותאריך ההכנה.
שלב 9
הגש הזמנת מזומן בהוצאות לחתימה למנהל ולרואה החשבון הראשי. בשורה "קיבל" מקבל הכסף יזין את הסכום שהתקבל במילים.
שלב 10
בשורה "אל" ציין את פרטי המסמך המוכיח את זהות הנמען.
