היוון ריבית, הידוע בכינויו "ריבית על ריבית", הוא מעין שיטה לחישוב ריבית על פיקדון בנקאי. במסגרת המערכת, צמיחת התרומה אינה מתרחשת פעם אחת, אלא בהדרגה - בפרקי זמן מסוימים ובהתחשב בגורמים מיוחדים.
היוון ריבית מניח עלייה חודשית, רבעונית או שנתית בסכום הפיקדון, תוך התחשבות בתוספת הריבית שנצברה אליו. לאחר מכן חישוב מחדש של סכום הצבירה הנוסף בהתאם לסכום שנצבר באותו רגע. כך שבסופו של דבר לקוח הבנק יקבל סכום שהוגדל לא בספציפי, אלא באחוזים צפים.
כדוגמה, אתה יכול לקחת פיקדון של 100,000 רובל ב 12% לשנה עם צבירה חודשית וחישוב מחדש של ריבית. בתנאים רגילים של ההפקדה, הרווח שהתקבל בעוד 12 חודשים יהיה 12,000 רובל (100,000 * 0, 12). במקרה זה בדרך כלל גובים ריבית באותו סכום על בסיס חודשי. אם על פי תנאי ההפקדה ניתנת היוון ריבית, חישוב הריבית יבוצע בסדר הבא:
- לחודש הראשון: 100,000 * 0, 12/12 = 1,000 רובל;
- לחודש השני: (100000 + 1000) * 0, 12/12 = 1010 רובל.
- לחודש השלישי: (100000 + 1000 + 1010) * 0, 12/12 = 1020, 1 רובל וכו '.
כך ייראה היוון חודשי של הריבית, אולם ההסכם עשוי לקבוע היוון רבעוני או שנתי, עקרון החישוב שלמרות זאת יהיה זהה.
יש גם נוסחה מורכבת יותר לחישוב היוון הריבית:
סכום ההפקדה הכולל = (1 + P / 100) * N, כאשר P הוא האחוז שנצבר לתקופת ההיוון (חודש, רבעון או שנה), ו- N הוא המספר הכולל של תקופות חישוב מחדש בתוך ההפקדה. יחד עם זאת, כדאי לזכור כי לרוב הבנקים מציינים אחוז שנתי בהסכם, גם אם הפיקדון נפתח לתקופה קצרה יותר. לכן, בעת פתיחת חשבון חיסכון בשיעור 12% לשנה עם היוון רבעוני ולמשך 6 חודשים בלבד, הנוסחה לחישוב הסכום שהתקבל תהיה כדלקמן: (12/4/100) * 2.
מהחישובים שבוצעו ניתן לראות כי הריבית שנצברה במהלך היוון תתווסף גם לסכום ההפקדה הקיים, והריבית הבאה מחושבת מהסכום החדש. כך או אחרת, התרומה תביא לתשואה גדולה יותר מאשר בריבית סטנדרטית ולא מהוונת.
בנק אחד ואותו בנק מציע לרוב אפשרות לגייס פיקדון עם או בלי היוון ריבית. כדי לבחור נכון, עליכם לחשוב כיצד אתם מתכננים להיפטר מהסכום המופקד: לא תמיד פיקדונות מהוונים מספקים אפשרות למשיכה ריבית חודשית, אך בסופו של דבר הם מביאים יותר רווח מאשר פשוטים. במקרה של חשבונות חיסכון רגילים, בדרך כלל ניתן למשוך את הריבית שנצברה על בסיס חודשי, אך הסכום הכולל יהיה נמוך מאשר בהיוון.
